همه مردم جهان «سیلیکون‌ولی» را به‌عنوان بزرگ‌ترین مرکز فناوری در دنیا می‌شناسند؛ اما در سال‌های اخیر، شهر «زُگ» در کشور سوئیس با فراهم‌کردن زیرساخت‌ها، قوانین حمایتی و محیطی مناسب برای استارتاپ‌های بلاک‌چینی، جایگاه بلامنازع این دره را به چالش کشیده است. وب‌سایت «Brave New Coin» گزارش امروز خود را به مقایسه این دو منطقه و بررسی دلایل اصلی موفقیت شهر «زگ»، اختصاص داده است.
داستان ما با یک انقلاب اقتصادی بزرگ در شهری کوچک در کشور سوئیس آغاز می‌شود؛ شهری با تنها ۳۰ هزار نفر جمعیت که توانسته چشم‌انداز جهانی ارزهای دیجیتال را دگرگون کند. شهر «زُگ» سوئیس که امروز با عنوان «دره کریپتو» شناخته می‌شود، با میزبانی بیش از ۷۰۰ شرکت فعال در حوزه بلاک‌چین با مجموع ارزش تقریبی معادل ۳۸۲٫۹۳ میلیارد دلار، در حال حاضر به‌عنوان بزرگ‌ترین مرکز فناوری کریپتو در جهان شناخته می‌شود.
«شهر ما برای پذیرش و استقبال از فناوری‌های نوظهور کاملاً آماده است»، این جمله‌ای بود که دلفی مولر (Dolfi Müller)، شهردار سابق «زگ»، در آن زمان بیان کرد. رویکرد باز و پذیرنده این شهر در برخورد با فناوری جدیدی مانند بلاک‌چین، در کوچ دسته‌جمعی شرکت‌های کریپتویی که در جستجوی یک پایگاه جدید برای فعالیت‌های خود بودند، بسیار مهم و مؤثر واقع شد.
اما تحول واقعی در ماه فوریه سال ۲۰۱۴ و زمانی رخ داد که ویتالیک بوترین ۲۰ساله، شهر «زُگ» را برای مقر بنیاد اتریوم انتخاب کرد. بوترین و تیمش با استقرار در خانه‌ای معمولی با نام مستعار «داس رائوم‌شیف» (به معنای کشتی فضایی) در همین شهر کوچک، پروژه‌ای را آغاز کردند که قرار بود در آینده‌ای نزدیک به دومین ارز دیجیتال بزرگ جهان تبدیل شود.
بنیاد اتریوم با این اقدام، به نخستین بنیاد بلاک‌چینی در تاریخ کریپتو تبدیل شد و چارچوب قانونی را پایه‌گذاری کرد که بعدها به الگویی برای تمام پروژه‌های بزرگ این صنعت تبدیل شد. امروزه ۹ شرکت ارز دیجیتال به‌اصطلاح «یونیکورن» (شرکت‌هایی با ارزش بیش از یک میلیارد دلار) از جمله کاردانو (Cardano)، پولکادات (Polkadot) و نکسو (Nexo)، کشور سوئیس و شهر «زگ» را خانه اصلی خود می‌دانند.
ساختار مالیاتی سوئیس با تعیین صفر درصد «مالیات بر عایدی سرمایه» برای بخش خصوصی، چیزی را ارائه می‌دهد که تقریباً در دنیای کریپتو بی‌سابقه است. این بدین معنی است که افراد و شرکت‌های واجد شرایط می‌توانند بیت‌کوین، اتریوم یا سایر ارزهای دیجیتال را بدون اینکه از سود خود مالیاتی پرداخت کنند، خریدوفروش کنند.
سرمایه‌گذاران بخش خصوصی برای استفاده از معافیت‌های مالیاتی ارزهای دیجیتال کشور سوئیس، باید دارایی‌های خود را دست‌کم به مدت شش ماه نگه داشته باشند، تضمین دهند که سود حاصل از معاملات کریپتویی آنها بیش از ۵۰ درصد از درآمد کلی‌شان نیست، تنها از سرمایه شخصی (و نه منابع قرضی) استفاده کرده باشند و از ابزارهای بازار مشتقات صرفاً برای پوشش ریسک، نه برای سفته‌بازی، بهره گرفته باشند.
بااین‌حال، باید توجه داشت که دولت سوئیس برای دارایی‌های کریپتویی افراد، مالیات بر ثروت سالانه‌ای بین ۰/۳ تا ۱ درصد وضع است. البته این نرخ در شهر «زگ» تنها ۰/۱۲۵ درصد است که یکی از پایین‌ترین نرخ‌ها در سراسر کشور به شمار می‌رود.
مطابق قانون، سرمایه‌گذاران موظف‌اند در تاریخ ۳۱ دسامبر هر سال، ارزش فعلی دارایی‌های دیجیتال خود را به اداره مالیات سوئیس گزارش دهند. بر اساس دستورالعمل «اداره مالیات فدرال سوئیس»، این دارایی‌ها مشمول «مالیات بر ثروت» می‌شوند؛ مالیاتی که مشابه مالیات املاک و سهام، بر تمام دارایی‌های کریپتویی افراد و شرکت‌ها اعمال می‌شود.
برخلاف بسیاری از کشورها که با چالش‌های نظارتی متعددی در حوزه کریپتو مواجه‌اند، سوئیس از ابتدا رویکردی باز و پذیرنده نسبت به این فناوری داشت. شهر «زگ» در سال ۲۰۱۶ به نخستین دولت جهان تبدیل شد که پرداخت بیت‌کوین برای هزینه‌های خدمات شهری به ارزش حداکثر ۲۰۰ فرانک سوئیس را پذیرفت.
علاوه بر این، «نهاد نظارتی بازارهای مالی سوئیس» (FINMA) در سال ۲۰۱۸ با انتشار چندین دستورالعمل شفاف، دارایی‌های دیجیتال را به سه دسته «توکن‌های پرداخت»، «توکن‌های کاربردی» و «توکن‌های دارایی» تقسیم کرد و به سردرگمی‌های قانونی پیشین پایان داد. البته نباید از نرخ پایین مالیات شرکتی ۱۱٫۸۵ درصدی شهر «زُگ» که این شهر را به مقصدی جذاب برای شرکت‌های بزرگ کریپتو تبدیل کرده است؛ غافل شد.
مزیت منحصربه‌فرد بعدی سوئیس، نظام بانکی سازگار با کریپتو این کشور است. جایی که بانک‌های سنتی و قدیمی در کنار بانک‌های تخصصی‌تر، خدمات کلیدی مهمی نظیر نگه‌داری امن، معاملات و انطباق با قوانین را به شرکت‌های فعال این حوزه ارائه می‌دهند.
تنها در سال ۲۰۲۳، شرکت‌های کریپتوی این کشور موفق به جذب ۲۸۳/۵ میلیون دلار سرمایه در طی ۴۷ دور تأمین مالی شدند، آماری که حاکی از رشد قابل‌توجه آنها پس از رکود سال ۲۰۲۲ میلادی است. در حال حاضر بیش از ۳,۰۰۰ نفر به طور مستقیم و صدها نفر دیگر هم در صنایع پشتیبان در این صنعت مشغول به کار هستند.
در حال حاضر ۵۱۲ شرکت بلاک‌چینی در این منطقه کوچک فعالیت می‌کنند، این در حالی است که این آمار در شهر بسیار بزرگ‌تر زوریخ تنها ۲۸۹ شرکت است. این تراکم بالا باعث شده که اثرات شبکه‌ای قدرتمندی میان کارآفرینان، سرمایه‌گذاران و نیروهای متخصص این کشور شکل بگیرد.
